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L’Unità di Informazione Finanziaria, all’interno della collana Analisi e studi, ha pubblicato il Quaderno n. 20 intitolato “La normativa in tema di prevenzione del riciclaggio: autorità̀, regole e controlli”. Il corposo documento, che celebra i 15 anni dell’istituzione dell’UIF, costituisce di fatto una “commentario” di regole e le prassi operative in materia di antiriciclaggio alle porte di...

Il Consiglio Nazionale del Notariato ha pubblicato lo Studio n. 1/2023 B sulla ricerca del titolare effettivo ai fini della normativa antiriciclaggio. L’obiettivo è quello di aiutare i soggetti obbligati ad orientarsi nella ricerca del titolare effettivo, tramite una sintesi della complessa normativa nazionale e sovranazionale

Il Garante privacy ha reso parere favorevole allo schema di decreto legislativo, proposto dal Governo, in recepimento della direttiva (UE) 2019/1937 del Parlamento europeo e del Consiglio. La norma disciplina la protezione delle persone che segnalano violazioni del diritto dell’Unione e nazionali (cd. direttiva whistleblowing). Tra i punti salienti della Direttiva vi sono la maggior tutela dei...

Con la pronuncia n. 570/2023 la Corte di Cassazione ha annullato con rinvio per nuovo giudizio la sentenza di condanna pronunciata dalla Corte di appello di Milano nei confronti di una SpA per l’infortunio mortale occorso a un lavoratore a causa di una caduta per l’assenza di sponde laterali su un ponteggio. La Suprema Corte, in particolare, ha ravvisato la mancata prova della c.d. colpa di...

In data 9 dicembre 2022 il Consiglio dei Ministri ha approvato lo schema del decreto attuativo della direttiva (UE) 2019/1937 in materia di tutela dei whistleblower. Il testo, non ancora pubblicato in Gazzetta Ufficiale, disciplina l’ambito di applicazione soggettivo e oggettivo dell’istituto, garantendo una più efficace razionalizzazione della disciplina in materia di segnalazioni, in ambito...

Il Consiglio dell’Unione Europea individua in € 10.000 la soglia oltre la quale i pagamenti in contante diverranno impossibili, ferma restando la possibilità per gli Stati membri di imporre un limite massimo inferiore. È quanto emerge dal Comunicato del 7 dicembre u.s. con il quale il Consiglio rende noto di aver concordato la propria posizione sul nuovo pacchetto normativo finalizzato a...

A pochi giorni dalla scadenza del 15 dicembre, come già avvenuto negli anni passati, l’Autorità Nazionale Anticorruzione (ANAC) ha reso noto il differimento al 15 gennaio 2023 del termine per la pubblicazione della Relazione annuale RPCT. La proroga è stata comunicata con una nota del Presidente e pubblicata sul sito dell’Autorità il 6 dicembre 2022 unitamente, come di consueto, alla scheda...

Il Consiglio Nazionale Forense, con comunicazione del 23/11/2022, ha fornito delucidazioni in merito all’applicabilità del Piano integrato di attività e organizzazione (PIAO) agli Ordini Territoriali, rendendo noto a tutti i Presidenti quanto precisato dall’ANAC in occasione di una richiesta di chiarimento pervenuta dal COA di Novara. Anche il Consiglio Nazionale dei Dottori Commercialisti ed...

Con la sentenza del 22 novembre 2022, la Corte di giustizia europea ha dichiarato l’invalidità della disposizione della direttiva antiriciclaggio ai sensi della quale gli Stati membri provvedono affinché le informazioni sulla titolarità effettiva delle società e delle altre entità giuridiche costituite nel loro territorio siano accessibili in ogni caso al pubblico, in quanto la stessa viola il...

L’Autorità Nazionale Anticorruzione (ANAC) ha approvato definitivamente il Piano Nazionale Anticorruzione (PNA) 2022, che avrà validità per il triennio 2023-2025. Il testo, trasmesso per il visto al Comitato interministeriale e alla Conferenza unificata, diverrà presumibilmente operativo nel mese di dicembre. Tra le novità più significative: il rafforzamento del legame tra battaglia...